사 업 명
(1) 인건비 (1001-100)
□ 사업 코드 정보
구분	회계	소관	실국(기관)	계정	분야	부문
코드	행정중심복합도시건설특별회계	행정중심복합도시건설청	운영지원과		140	142
명칭	국토및지역개발	지역및도시
구분	프로그램	단위사업	세부사업
코드	1000	1001	100
명칭	행정중심복합도시건설 운영	인건비	인건비
□ 사업 성격 (공통요구자료 Ⅱ-1 작성유의사항 4. 참조, 해당하는 사항에 “○” 표시)
신규	계속	완료	예비타당성 실시여부	총사업비 관리대상	총액계상 예산사업	사업소관 변경정보
2025예산 시 소관
	○
□ 사업 지원 형태 및 지원율 (최소한 한 개는 반드시 선택하시오. 해당사항에 O 표시)
직접	출자	출연	보조	융자	국고보조율(%)	융자율 (%)
○
□ 사업 소관부처 및 시행주체
사업명	구분
	소관부처	실·국·과(팀)명
사업시행주체	기관명
인건비	소관부처	운영지원과
운영지원과
사업시행주체	행정중심복합도시건설청

가. 예산 총괄표

(단위: 백만원, %)

사업명	2024년 결산	2025년 예산		2026년 예산		증감 (B-A)
		본예산	추경*(A)	요구안	본예산(B)		(B-A)/A
인건비	12,591	13,020	13,020	13,199	13,199	179	1.4

* 추경: 추경증감액을 포함한 최종 예산액을 기재

□ 기능별(내역사업별) 예산 내역

(단위: 백만원)

	2024					2025					2026 예산
	예산액 (추경)	예산 현액	집행액	이월액	불용액	예산액 (추경)	예산 현액	집행액	이월액	불용액
○ 기능별 분류(합계)	12,780	12,770	12,591	-	179	13,020	13,037	13,004	-	33	13,199
․인건비	12,780	12,770	12,591	-	179	13,020	13,037	13,004	-	33	13,199

나. 사업설명자료

1) 사업목적·내용

- (인건비) 공무원 보수 및 수당 지급

2) 사업개요

□ 사업근거 및 추진경위

① 법령상 근거 조항 적시

- (공무원보수규정) 제1조(목적) 이 영은 국가공무원법, 헌법재판소법, 외무공무원법, 경찰공무원법, 의무경찰대설치 및 운영에 관한 법률, 소방공무원법, 의무소방대설치법, 교육공무원법, 군인보수법, 군무원인사법, 국가정보원직원법 및 군법무관 임용 등에 관한 법률에 따라 국가공무원의 보수에 관한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

- (공무원수당 등에 관한 규정) 제1조(목적) 이 영은 국가공무원법 제47조, 제48조 및 공무원보수규정 제31조에 따라 국가공무원에게 지급하는 수당과 실비변상 등에 관한 사항을 규정함을 목적으로 한다.

② 추진경위 : 공무원 보수 등 인건비 집행

□  주요내용

① 사업규모

- 총사업비 : 해당없음

- 사업기간 : 2006년 ~ 계속

- 최근 5년 간 투입된 사업비(예산액기준, 추경편성한 연도에는 추경포함)

연도	2022	2023	2024	2025	2026
사업비	12,427	12,626	12,780	13,020	13,199

② 사업추진체계

- 사업시행방법 : 직접수행

- 사업시행주체 : 행정중심복합도시건설청

- 사업 수혜자 : 소속 공무원

- 보조, 융자, 출연, 출자 등의 경우 보조․융자 등 지원 비율 및 법적근거 : 해당없음

3) 2026년도 예산 산출 근거

□ 인건비

ㅇ 110-01 보수

①봉급 = 기준정원×기준단가(직급별)×12월

②정근수당 = 기준정원(호봉제)×지급기준액

③성과상여금 = 기준정원(호봉제)×지급기준액

④정액수당 = 대상인원×지급기준액

⑤초과근무수당 = 기준정원(5급이하)×지급시간×기준단가(직급별)×12월

⑥정액급식비 = 기준정원×14만원×12월

⑦명절휴가비 = 기준정원(호봉제)×(봉급예산액/12월)×120%

⑧명예퇴직수당 = 명예퇴직 예상 인원×단가

⑨직급보조비 = 기준정원×기준단가(직급별)×12월

ㅇ 110-02 기타직보수

①봉급 = 기준정원×기준 단가(직급별)×12월

②초과근무수당 = 대상인원×지급시간×기준단가(직급별)×12월

③정액급식비 = 기준정원×14만원×12월

④직급보조비 = 기준정원×기준단가(직급별)×12월

⑤연가보상비 = 기준정원×봉급예산액×0.66×86%/12월/30일)×5일×연가보상비지급률

ㅇ 110-05 연가보상비

①호봉제:호봉제인원×(봉급예산액의86%/12월/30일)×5일×연가보상비지급률

②연봉제:연봉제인원×(봉급예산액×0.66×86%/12월/30일)×5일×연가보상비지급률

ㅇ 2025년도 예산 및 2026년도 예산 산출 세부내역 비교

2025년 본예산		2026년 예산
예산	산출내역	예산	산출내역
13,020	○ 보수(110-01) : 12,789,184천원 1. 봉급 : 10,290,408천원 ㆍ 기준정원 : 10,273,089천원 ㆍ 정기직제 : 17,319천원 2. 정근수당 : 202,333천원 3. 성과상여금 : 320,934천원 4. 정액수당 가. 대우공무원수당 : 106,665천원 나. 정근수당가산금 : 57,000천원 다. 가족수당 : 104,040천원 라. 직급보조비가산금 : 14,400천원 마. 기술정보수당 : 23,760천원 바. 기술정보수당가산금 : 19,200천원 사. 연구업무수당 : 1,920천원 아. 개방형직위등보전수당 : 4,200천원 자. 개방형직위등보전수당가산금 : 28,800천원 차. 전문직위수당 : 8,520천원 카. 특수직무수당(시간선택제) : 6,019천원 타. 중요직무급 : 52,200천원 파. 모범공무원수당 : 3,600천원 하. 육아휴직수당 : 108,000천원 5. 초과근무수당 : 226,969천원 6. 정액급식비 : 266,280천원 7. 명절휴가비 : 321,956천원 8. 명예퇴직수당 : 112,210천원 9. 직급보조비 : 495,060천원 10. 조정재원 : 14,710천원 ○ 기타직보수(110-02) : 130,587천원 1. 봉급 : 126,279천원 2. 정액급식비 : 1,680천원 3. 직급보조비 : 2,160천원 4. 연가보상비 : 468천원 ○ 연가보상비(110-05) : 100,229천원	13,199	○ 보수(110-01) : 13,012,924천원 1. 봉급 : 10,420,994천원 ㆍ 기준정원 : 10,599,568천원 2. 정근수당 : 236,266천원 3. 성과상여금 : 326,401천원 4. 정액수당 가. 대우공무원수당 : 111,826천원 나. 정근수당가산금 : 63,600천원 다. 가족수당 : 129,607천원 라. 직급보조비가산금 : 8,400천원 마. 기술정보수당 : 26,914천원 바. 기술정보수당가산금 : 19,080천원 사. 연구업무수당 : 1,920천원 아. 개방형직위등보전수당 : 1,200천원 자. 개방형직위등보전수당가산금 : 14,400천원 차. 전문직위수당 : 11,520천원 카. 특수직무수당(시간선택제) : 6,378천원 타. 중요직무급 : 57,600천원 파. 모범공무원수당 : 2,400천원 하. 저연차 처우개선분 : 10,889원 갸. 육아휴직수당 : 138,600 5. 초과근무수당 : 234,166천원 6. 정액급식비 : 262,080천원 7. 명절휴가비 : 329,513천원 8. 명예퇴직수당 : 112,210천원 9. 직급보조비 : 486,960천원 10. 조정재원 : -178,574천원 ○ 기타직보수(110-02) : 82,849천원 1. 봉급 : 76,735천원 2. 초과근무수당 : 1,789천원 3. 정액급식비 : 1,680천원 4. 직급보조비 : 2,160천원 5. 연가보상비 : 485천원 ○ 연가보상비(110-05) : 103,227천원

4) 사업효과 : 해당없음

5) 타당성조사 및 예비타당성조사 시행여부 및 결과 요지 : 해당없음

6) 총사업비 대상사업 정보 : 해당없음

7) 사업 집행절차 : 해당없음

8) 각종 평가

1) 국회(예결위, 상임위, 예정처, 국정감사 포함) 지적

- 「국가재정법」의 경상적 경비 이월 규정의 취지를 고려하여 사고이월의 경우에까지 확대적용하지 않도록 주의할 것(2023년도 결산 심사, 예결위)

2) 대외공개 평가

3) 자체평가

다. 최근 4년간 결산내역

1) 결산표

□ 부처 결산내역

(단위: 백만원, %)

연도	예산액			예산현액 (A)	집행액 (B)	집행률 (B/A)	다음연도 이월액	불용액
	본예산	추경 증감액	추경
2022	12,446	△19	12,427	12,621	12,608	99.9	-	12
2023	12,626	-	12,626	12,599	12,198	96.8	-	401
2024	12,780	-	12,780	12,770	12,591	98.6	-	179
2025	13,020	-	13,020	13,037	13,004	99.7	-	33

2) 주요 결산사항

□ 2022~2025년 결산 주요사항

2022	- 명예퇴직수당 및 별도정원 초과수요 등 인건비 부족분 확보를 위해 194백만원 전용
2023	- 명예퇴직수당 및 별도정원 초과수요 등 인건비 부족분 확보를 위해 194백만원 전용
2024	- 수습직원 및 청년인턴 채용 증가로 인한 인건비 및 고용부담금 부족분 확보를 위해 10백만원 전용
2025	- 명예퇴직수당, 비상근무 수당 추가 수요로 인하여 17백만원 전용

□ 2025년 이․전용 등 세부내역

(단위: 백만원)

구분 (날짜)	~에서		금액	~으로		이․전용 등 사유
	세부사업 명 (사업코드)	목-세목 코드		세부사업 명 (사업코드)	목-세목 코드
세목조정 (2025.12.17.)	인건비 (1001-100)	기타직보수 (110-02)	20	인건비 (1001-100)	보수 (110-01)	명예퇴직자 및 비상근무시간 증가로 인하여 보수예산 부족 발생
	인건비 (1001-100)	연가보상비 (110-05)	30
전용 (2025.12.17.)	기본경비 (1011-200)	상용임금 (110-03)	9
	기본경비 (1011-200)	직책수행경비 (250-02)	8